Islamisk bankverksamhet ökade i popularitet under ekonomikrisen 2008 och har sedan dess etablerat sig på den västerländska bankmarknaden. I Sverige har framfarten inte varit lika framstående, enligt en del då det saknas omfattande kunskap inom området för en eventuell lansering.Uppsatsen ämnar därför belysa ett område inom islamiskt bankväsende som det till dags dato inte finns något skrivet om. Hur styrs islamiska banker och om/hur skiljer sig styrningsfilosofin i jämförelse med de konventionella bankerna i Sverige? För att utföra studien valde vi att inrikta oss på det balanserade styrkortet för att belysa eventuella divergenser i styrningen. Detta då modellen belyser styrningen på ett flerdimensionellt plan; vilket även var av intresse för oss för att få en helhetsbild av styrningen. En del forskning menar på generella styrkort kan tillämpas på hela branscher, med gemensamma nämnare som härskar, oavsett företaget orientering. Emellertid finns det även en annan sida av myntet; forskning som påvisar att styrkort inte bara kan skilja sig mycket mellan olika företag i samma bransch, men även på olika divisioner i samma företag. Det finns således blandade resultat kring det balanserade styrkortets användning och implementering. För att utföra studien valde vi att intervjua tre personer på Swedbank, respektive tre personer på Dubai Islamic Bank. Med stora kulturella skillnader och distinktaklyftor i bankernas ideologier, ville vi välja två banker som var relativt lika varandra för en rättvis jämförelse. För att ytterligare definiera ”lika”, valde vi bankerna som hade störst kundbas i respektive land. Trots det relativt begränsade urvalet är det tänkt att de utvalda bankerna ska symbolisera islamiska respektive konventionella bankernas styrningsfilosofier. I analysen framgick häpnadsväckande likheter, men likaså stora skiljaktigheter. Ett gjutet generellt styrkort blir enligt slutsatsen därför svårt att tillämpa. Emellertid visar studien på att styrningen, framförallt beträffande kund –och utvecklingsperspektivet, i praktiken kan användas på ungefär samma sätt i båda bankerna.

Islamic banking grew in popularity during the economic crisis of 2008 and has since then, established itself in the western banking market. In Sweden, the development has not been as prominent, partially since of the lack of extensive knowledge in the area for a potential introduction. The paper therefore intends to illuminate an area in Islamic banking, that there as of today nothing written about. How are Islamic banks managed and if/how does themanagement philosophy differ in comparison with conventional banks?To perform the study, we chose to focus on the balanced scorecard to highlight any divergences in the management. We chose the particular model because it highlights a multi-dimensional side of the management; which was also of interest to us to get an overall picture of the philosophy. Some of the previous research suggests that a general scorecard can be applied across industries, with a common denominator that rule, regardless of the specific company orientation. However, there is also another side of the coin; research demonstrating that the management may not only differ greatly between different companies in the same industry, but also in different divisions of the same company. Hence, there are mixed results regarding how the balanced scorecard can be used and implemented. To perform the study, we chose to interview three people at Swedbank, and three people at the Dubai Islamic Bank. With large cultural differences and huge gaps in the bank’s ideologies, we wanted to choose two banks that were relatively similar to each other for a fair comparison. To further define “equal”, we chose the banks with the largest customer base in each country. Despite the relatively limited sample size, it is thought that the banks selected, is to symbolize Islamic and conventional bank’s management philosophies.The analysis revealed startling similarities but also major differences. An already formed general scorecard becomes as concluded difficult to apply. However, the study shows that management, especially regarding the customer -and the development perspective in practice, can be used in much the same way in both banking systems.